De betalingsmoraal zorgt in crisistijden voor een stresstest van de liquiditeit

Digitale betalingsverwerking en dynamisch kredietbeheer kunnen MKB-leveranciers en onderleveranciers financieel stabiliseren door snellere betalingen van facturen tijdens de Cov-19-crisis. Logistieke dienstverleners behoren tot de slachtoffers. Lars Krüger beschrijft de situatie.

Van Lars Krüger

Het coronavirus heeft de wereldeconomie nog steeds stevig in zijn greep en stuurt de ene schokgolf na de andere door de supply chain-systemen. Veel grote bedrijven concentreren zich nu op hun cashflowbeheer en stellen betalingen uit waar mogelijk om liquide te blijven. De dupe zijn hun dienstverleners, leveranciers en onderleveranciers.

In politiek en bedrijfsleven groeit de bezorgdheid dat veel MKB’s als gevolg van deze liquiditeitscrisis failliet zullen gaan. Overheidssteun en goedkope leningen bieden slechts beperkte hulp. Er wordt een beroep gedaan op een slechts sporadisch aanwezige solidariteit. Industrie- en handelsgroepen moeten reageren als ze hun leveranciers willen behouden en op middellange termijn meer stabiliteit in hun supply chain-systemen willen brengen. Het is een delicate evenwichtsoefening.

Terwijl grote bedrijven toegang hebben tot verschillende handelsfinancieringsmiddelen om economische turbulentie te doorstaan, zijn deze vaak niet beschikbaar voor MKB’s. De traditioneel risicomijdende banksector wijst volgens de Asian Development Bank (ADB) 45% van alle MKB-aanvragen voor handelsfinanciering af, maar slechts 17,5% van de aanvragen van multinationale ondernemingen. En bij de MKB’s zijn het de grotere die profiteren. Als gevolg hiervan bestaat er een reëel risico dat nog meer kleinere bedrijven faillissement moeten aanvragen als ze te laat door hun klanten worden betaald of geen toegang hebben tot gunstige financieringsmiddelen om hun cashflowtekorten te dichten.

Cash is king

In deze gespannen situatie en gezien de lage rente op banktegoeden zou je denken dat vroegbetalingsmodellen (Dynamic Discounting) in opkomst zijn. Ongeveer 80% van alle leveranciers is bereid om kortingen te geven bij vroege betalingen. Maar veel grote bedrijven zijn niet geïnteresseerd of zijn IT-technisch niet in staat om hun leveranciers en onderleveranciers hun overtollige kapitaal in de vorm van vroegbetalingen ter beschikking te stellen.

Vanuit het perspectief van de leveranciers zouden dergelijke financieringsoplossingen onbureaucratisch en transparant moeten zijn en niet alleen voordelig voor de grote afnemer – dus een echte win-winsituatie creëren. Tot nu toe voldoen ze vaak niet aan deze verwachtingen. De meeste van de door grote bedrijven (in industrie, handel en logistiek) gebruikte betaalplatforms en Dynamic Discounting-modellen zijn voor MKB’s weinig aantrekkelijk – te bureaucratisch, vooral wanneer bedrijven zich voor verschillende klanten op verschillende platforms moeten registreren.

Snellere digitalisering

Het is daarom dringend noodzakelijk om een nieuwe aanpak te zoeken om financiële middelen aan alle niveaus van de supply chain - van bron tot sink - ter beschikking te stellen, met name ook aan ondergeschikte onderdelen- en componentleveranciers. Een eerste stap zou de digitalisering van handelsrelaties en factuurverwerking (e-Invoicing) zijn. Hierdoor worden alle transacties tussen koper en verkoper volledig transparant. Dit verlaagt het financieringsrisico voor kopers en banken.

Beheerders van open business-commerce-platforms testen momenteel nieuwe incentive-modellen om de acceptatie van elektronische facturen en digitale kortingsprocedures bij leveranciers en onderleveranciers aanzienlijk te verhogen. De financiering van langdurige leveranciers zou in de toekomst onafhankelijk van een gecontroleerde factuur binnen enkele dagen geautomatiseerd moeten plaatsvinden.

In steeds meer landen worden e-facturen verzonden of worden tenminste elektronische factuurgegevens als kopie van papieren handelsfacturen tussen bedrijven uitgewisseld en verwerkt. Maar in een aantal landen in Azië, Afrika en Latijns-Amerika zijn elektronische B2B-facturen nog niet toegestaan of alleen met expliciete goedkeuring van de belastingautoriteiten. In sommige Aziatische landen is e-Invoicing daarentegen al ver gevorderd, bijvoorbeeld in Singapore, Taiwan, Hongkong en Zuid-Korea. De financiële druk van de Cov-19-crisis zal de geautomatiseerde factuurcreatie en -verwerking wereldwijd versnellen en hopelijk supply chain finance-oplossingen een impuls geven.

Moeilijke leverancierswisselingen

Grote bedrijven zijn meestal noch in staat noch bereid om op korte termijn over te stappen naar nieuwe leveranciers. Want leveranciers moeten zorgvuldig worden geselecteerd om productnormen en compliance-richtlijnen na te leven. Tijdrovende en gedetailleerde aanbestedingen, wedstrijden en inschrijvingen gaan aan elk nieuw samenwerkingscontract vooraf. Het is daarom in het eigen belang van de opdrachtgevers dat hun leveranciers door de coronacrisis niet failliet gaan.

B2B-inkoopplatforms zijn weliswaar in opkomst, maar worden eerder gebruikt voor spotinkopen, regionale of branchespecifieke (chemieplatform) aankopen, dan als fundament voor langdurige intercontinentale leveranciersrelaties. Wereldwijd is Alibaba het grootste B2B-inkoopplatform. Maar ook hier zijn leveranciers financieel kwetsbaar, zodat hen momenteel door het bedrijf overbruggingskredieten worden aangeboden.

Dejà vu

Niemand heeft de omvang, de snelheid, de ernst of het tijdstip van de uitbraak van het coronavirus kunnen voorspellen. Maar zouden bedrijven niet beter voorbereid moeten zijn op de gevolgen van verstoringen in de supply chain – ook financieel? Elk jaar zijn er talloze oorzaken voor verstoringen: stormen, overstromingen, oorlogen, handelsoorlogen, stakingen (denk aan Hongkong en Frankrijk), ziekten (gekkekoeienziekte, Ebola, Sars…) enzovoort. Nu komt daar nog een enorme vraagdaling in bijna alle economische sectoren bij. En altijd zijn het MKB-leveranciers en onderleveranciers die in de problemen komen.

De auteur

 

Lars Krüger is sinds 2016 bij Tradeshift en verantwoordelijk als Director Alliance Management voor de DACH-regio. Hij werkt nauw samen met de toonaangevende adviesbureaus. Lars Krüger heeft meer dan 20 jaar ervaring op het gebied van e-Invoicing, business collaboration, procure-to-pay en order-to-cash.

 

https://tradeshift.com